Hypotheekrenteaftrek - Niet voor iedereen even gunstig

Hypotheekrenteaftrek - Niet voor iedereen even gunstig. De hypotheekrenteaftrek was ooit bedoeld als maatregel om het kopen van een eigen huis, en dus het eigen woningbezit in Nederland te stimuleren. Inmiddels mag 54% van de Nederlanders zich een bezitter van een eigen woning noemen. In de praktijk profiteren mensen met een hoog inkomen meer dan mensen met een laag inkomen. Voor starters is het onmogelijk een hypotheek af te sluiten en een eigen woning te kopen. Lees de cijfers en vergelijking!

Hypotheekrenteaftrek staat onder vuur

De laatste jaren staat de hypotheekrenteaftrek steeds meer onder vuur. Het huidige systeem zou onhoudbaar, dan wel te duur zijn, maar vooralsnog durft de politiek haar handen hier niet aan te branden. Landelijk gaat de hypotheekrenteaftrek om een bedrag van ruim 10 miljard euro, en hierbij is al rekening gehouden met de opbrengsten van het huurwaardeforfait.

Starters op de woningmarkt

Het huidig systeem drijft de huizenprijzen op, waarvan vooral starters op de woningmarkt de dupe zijn. Voor deze groep woningzoekenden zijn de prijzen voor 'starterswoningen' onbetaalbaar geworden. De gemiddelde prijs voor een koopwoning ligt landelijk gezien zo rond de € 250.000. Om hier een hypotheek voor af te kunnen sluiten, zou een starter -als alleenverdiener- al gauw een bruto jaarinkomen moeten verdienen van 50.000 á 55.000 Euro. Dit terwijl het modaal inkomen (is het meest voorkomende inkomen) in 2009 rond de 32.500 Euro lag.
Dat het voor alleenverdieners haast onmogelijk is een eigen woning te kopen, laten onderstaande cijfers zien.

Voorbeelden gemiddelde, maximale, aflossingsvrije hypotheek (10 jaar vast), gekoppeld aan het bruto jaarinkomen:

Vereist bruto inkomen alleenverdiener - man - 23 jaar	Indicatie hypotheekbedrag bij 5,8% rente	Indicatie Bruto maandlast	Indicatie Netto maandlast
€ 20.000	€ 80.000	€ 400	€ 270
€ 22.500	€ 94.000	€ 470	€ 300
€ 25.000	€ 105.000	€ 520	€ 330
€ 27.500	€ 115.000	€ 570	€ 360
€ 30.000	€ 126.000	€ 630	€ 390
€ 32.500	€ 137.000	€ 680	€ 430
€ 35.000	€ 147.000	€ 730	€ 460
€ 40.000	€ 168.000	€ 830	€ 520

Voordeel van de hypotheekrenteaftrek

Mensen met hoge inkomens profiteren -in euro's- binnen het huidige systeem het meest van de hypotheekrenteaftrek, omdat zij een hoger bedrag aan hypotheekrente af kunnen trekken tegen een hoger belastingtarief (52%), bij een veelal hogere hypotheek dan gemiddeld. Voor huizenbezitters met een lager inkomen geldt over het algemeen een hypotheekrenteaftrek gebaseerd op een belastingtarief van 42%.

Inkomen - Hypotheek - Woning - Renteaftrek - Belastingvoordeel

Onderstaand een cijfermatige vergelijking bij bezit en bewoning van een eigen woonhuis van € 200.000 en een woonhuis van € 1.000.000
De vergelijking is gebaseerd op de volgende standaardgegevens:

• financiering zonder (eerdere) overwaarde van een woonhuis
• betreft een man van 45 jaar, die alleenverdiener is
• rentepercentage is gesteld op 5,8% (10 jaar vast)
• betreft een aflossingsvrije hypotheek, waarbij maandelijks dus alleen rente betaald wordt
• inkomen wordt genoten binnen het bedrijfsleven

Omschrijving	1. Woning 200.000	2. Wonng 1.000.000	Vergelijk in %
Vereist bruto jaarinkomen voor de hypotheek	€ 42.000	€ 170.000	100% en 425%
Globaal netto inkomen	€ 28.315	€ 90.809	100% en 321%
Te betalen bruto hypotheekrente	5,8% x € 200.000 = € 11.600	5,8% x € 1.000.000 = € 58.000	27,6% en 34,12% van het bruto inkomen
Terug te ontvangen rente van de belasting	42% x € 11.600 = € 4.872*	52% x € 58.000 = € 30.160*	17,2% en 33,2% van het geschatte netto jaar-inkomen
Werkelijk te betalen hypotheekrente	€ 6.728	€ 27.840	23,8% en 30.7% van het netto geschatte jaar-inkomen

* bedragen exclusief het huurwaardeforfait van 0,55%