Hypotheek aflossing fiscaal aftrekbaar maken

De hypotheekschuld bedraagt in 2011 en 2012 circa 650 miljard euro in ons land, maar die zal door het fiscaal aftrekbaar maken van de aflossing van een hypotheek snel kleiner worden. Samen geven de hypotheekrenteaftrek en de aflossing van de hypotheek een extra belastingvoordeel voor wie een eigen woning heeft. Iets voor 2013 en latere jaren misschien? De maatregel verdient zich terug. Ook kan de aftrek van de aflossing samen gaan met minder hypotheekrenteaftrek. Zie ook een rekenvoorbeeld.

Hypotheekrenteaftrek en bezuinigingen

Zodra gedacht wordt aan bezuinigen, komt ook de hypotheekrenteaftrek weer naar voren. Iedereen weet dat de hypotheekrenteaftrek zorgt voor een betaalbare eigen woning, net zoals de huursubsidie dat doet voor de huurder. Maar het gaat in beide gevallen om hoge bedragen en wie geld zoekt kan het geld dan ook bij de bewoners vinden. Dat gaat natuurlijk niet zonder pijn en kan niet in één keer worden doorgevoerd. Het zal geleidelijk moeten en de woning moet betaalbaar blijven. We moeten immers allemaal ergens wonen.

Hypotheekrenteaftrek en hypotheek aflossing

De totale hypotheekschuld in ons land bedraagt naar schatting 650 miljard euro. Veel geld. Dat komt doordat er voor de meeste mensen met een hypotheek geen stimulans aanwezig is om de hypotheek af te lossen:

• Hoe hoger de hypotheek, hoe hoger de hypotheekrenteaftrek. Waarom zou ik dan mijn hypotheek aflossen?
• Er zijn ingewikkelde hypotheekvormen, zoals de spaarhypotheek en de kapitaalverzekering eigen woning KEW die ervoor zorgen dat pas aan het einde van de hypotheek wordt afgelost;
• Niet iedereen heeft ook spaargeld om vervroegd een hypotheek af te lossen;
• Bij vervroegde aflossing moet vaak een boeterente worden betaald. Zeker al smeer dan 10% wordt afgelost.

Ook de aflossing van een hypotheek fiscaal aftrekbaar maken

Als ook de aflossing van een hypotheek fiscaal aftrekbaar wordt, wordt aflossen aantrekkelijk. Dan daalt automatisch de hypotheekschuld en daalt ook de hoogte van hypotheekrenteaftrek. Dat heeft allerlei voordelen:

• De maatregel om fiscaal voordelig de hypotheek af te lossen, verdient zich langzaam terug;
• De kans op een restschuld wordt voor de eigenaar van een huis kleiner;
• De hypotheekschuld in Nederland wordt kleiner en daardoor ook de kans op een afwaardering van de kredietwaardigheid van ons land;
• De maandelijkse hypotheeklasten worden kleiner.

Bezuinigingen kabinet Rutte

Nu wordt de eigen woning al snel genoemd als het om bezuinigingen gaat, maar de kans dat er iets aan de hypotheekrente-aftrek gaat gebeuren vanaf 2013 lijkt toe te nemen, ook al is Rutte 1 nu gevallen. Maar alleen de aftrek verlagen zou slecht zijn voor de woningmarkt. Waarom dan niet eens doorrekenen of er een mooi pakket kan worden gemaakt, waarmee de overheid blij is, maar ook de woningmarkt:

• Geleidelijke vermindering hypotheekrenteaftrek;
• Fiscaal aftrekbaar maken van het aflossen van een hypotheek. Al dan niet gedeeltelijk;
• Het fiscaal aantrekkelijk maken van een schenking ten behoeve van de aflossing van een hypotheek;
• Volledig afschaffen van de overdrachtsbelasting.

Woningmarkt 2012, 2013 en later

Veel mensen vinden hun werk in de woningmarkt. Via de toelevering, de bouw, de doe het zelf branche, verven en zo verder. Daarom is het belangrijk dat maatregelen met betrekking tot hypotheek, aflossing en hypotheekrenteaftrek geleidelijk worden ingevoerd. Stapje voor stapje. En als de hypotheekschuld een probleem is in ons land, moet het aflossen daarvan dan ook maar fiscaal aftrekbaar worden gemaakt. En schaf die boeterente dan ook maar af, want die vormt een blokkade voor vervroegd aflossen.

Huurmarkt en koopmarkt

Een aandachtspunt is wel de totale woningmarkt, inclusief de huursector. Als er maatregelen worden genomen die een koopwoning minder voordelig maken, zal ook de huurmarkt niet ontzien kunnen worden. Reden temeer om dit alles geleidelijk te veranderen. Waar de woningmarkt wel snel baat bij heeft is duidelijkheid, zodat wie een woning wil kopen dat ook met een gerust hart kan doen en niet moet afwachten totdat er meer duidelijkheid is. Het help dus ook als het kabinet nu snel aangeeft dat de hypotheekrenteaftrek ongemoeid blijft.

Rekenvoorbeeld voordeel vervroegd aflossen

Stel u lost 10.000 euro boetevrij af. Stel u betaalde 5% hypotheekrente. Dan wint de staat doordat u elk 500 euro niet aan hypotheekrente aftrekt. Stel u zit in belastingtarief inkomstenbelasting van 42%. Dan bespaart de Staat 210 euro aan aftrek. Stel uw eigenwoningforfait 2012 bedraagt 2000 euro. Dan kan de overheid u probleemloos hiervan tot een kwart, zijnde 500 euro, teruggeven via een lager eigenwoningforfait. Want 500 euro maal 42% is ook 210 euro. Het is maar een voorbeeld, maar toch. De staat gaat er niet op achteruit en u verlaagt uw hypotheek.